Hiện nay, thuế nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc về Việt Nam đang dao động chủ yếu từ 0 – 20%, thuế VAT phổ biến là 10%. Nếu có chứng từ xuất xứ C/O form E ưu đãi thuế suất về 0%.
Ngoài trị giá CIF (gồm giá hàng, phí vận chuyển và phí bảo hiểm), bạn sẽ mất thêm một khoản thuế phí cần nộp cho nhà nước khi nhập khẩu hàng hóa. Thuế này được tính theo công thức: Thuế cần nộp = Thuế nhập khẩu + thuế VAT. Trong đó, thuế nhập khẩu = Trị giá CIF x thuế suất nhập khẩu và thuế VAT = (Trị giá CIF + thuế nhập khẩu) x thuế suất VAT. Khi xác định được tổng chi phí thuế cần phải nộp, bạn dễ dàng tính toán được lợi nhuận, đưa ra lựa chọn nhập hàng phù hợp cũng như nộp thuế đầy đủ.
Nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc về Việt Nam, doanh nghiệp cần đặc biệt lưu ý tới việc xác định đúng mã HS để áp dụng chính xác thuế và chính sách quản lý, kiểm tra xem mặt hàng có thuộc diện cần giấy phép không. Bên cạnh đó, bạn cần chuẩn bị bộ chứng từ đầy đủ để tránh vướng mắc khi thông quan.
Sử dụng dịch vụ nhập hàng Trung Quốc trọn gói của đơn vị uy tín như Nguồn Hàng 247 là giải pháp nhập tốt nhất, an toàn và nhanh chóng hiện nay. Đơn vị sẽ giúp bạn mua hàng Taobao, nhập hàng 1688, đặt hàng alibaba chất lượng, giá tốt, đồng thời xử lý thủ tục thông quan đúng chuẩn, rút ngắn được thời gian giao hàng, hạn chế phát sinh chi phí. Trong khi đó, phí dịch vụ rất cạnh tranh, hợp lý, phí order chỉ từ 1% giá trị đơn hàng và vận chuyển từ 5.000 VNĐ/kg, cam kết hàng về Việt Nam trong 3-5 ngày.
I. Các loại thuế nhập khẩu máy móc thiết bị từ trung quốc
Các loại thuế nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc về Việt Nam
Thuế nhập khẩu và thuế VAT là hai loại thuế chính mà doanh nghiệp sẽ phải chịu khi nhập khẩu máy móc thiết bị Trung Quốc về Việt Nam. Các loại thuế chống bán phá giá và thuế tiêu thụ đặc biệt thường không áp dụng cho mặt hàng này.
1. Thuế nhập khẩu
Thuế nhập khẩu là loại thuế được đánh vào hàng hóa từ nước khác được đưa vào lãnh thổ Việt Nam. Tùy vào từng loại hàng hóa, xuất xứ…, thuế suất sẽ khác nhau.
Thuế nhập khẩu máy móc thiết bị gồm có 3 loại chính:
- Thuế nhập khẩu ưu đãi: 0% – 20% áp dụng cho các sản phẩm từ nước có thỏa thuận tối huệ quốc.
- Thuế nhập khẩu ưu đãi đặc biệt: 0% dành cho hàng hóa từ nước có FTA với Việt Nam.
- Thuế nhập khẩu thông thường: 5 – 40,5% áp dụng cho những trường hợp còn lại.
Công thức tính thuế nhập khẩu là:
Thuế nhập khẩu = Thuế suất nhập khẩu x trị giá CIF.
Trong đó: Trị giá CIF = Giá hàng + Chi phí vận chuyển + Phí bảo hiểm hàng hóa.
2. Thuế giá trị gia tăng
Thuế giá trị gia tăng (Thuế GTGT, thuế VAT) chính là loại thuế được tính trên phần giá trị tăng thêm của hàng hóa, dịch vụ phát sinh trong quá trình từ sản xuất, lưu thông tới tiêu dùng. Thuế được cộng vào giá bán nên người dùng chính là người chịu thuế cuối cùng.
Thuế VAT cho mặt hàng máy móc thiết bị chủ yếu hiện nay là 8 và 10% tùy từng loại. Các bạn có thể xem biểu thuế Xuất nhập khẩu 2026 để nắm rõ loại thuế này.
Công thức tính thuế VAT:
Thuế VAT = Thuế suất VAT x (Trị giá CIF + Thuế nhập khẩu)
II. Công thức tính thuế nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc
Cách tính thuế nhập khẩu máy móc thiết bị từ trung quốc như nào?
Thuế nhập khẩu máy móc thiết bị từ trung quốc cần nộp được tính theo thuế nhập khẩu và thuế VAT. Cụ thể công thức như sau:
Thuế phải nộp = Thuế nhập khẩu + thuế VAT.
Trong đó:
- Thuế VAT = (Trị giá CIF + thuế nhập khẩu) x thuế suất VAT.
- Thuế nhập khẩu = Trị giá CIF x thuế suất nhập khẩu.
- Trị giá CIF = Giá hàng + Phí vận chuyển + Phí bảo hiểm.
Ví dụ: Bạn nhập lô hàng máy móc có trị giá CIF là 100.000.000 VNĐ, thuế suất nhập khẩu 5% và VAT là 10%.
- Thuế nhập khẩu = 100.000.000 x 5% = 5.000.000 VNĐ.
- Thuế VAT = (100.000.000 + 5.000.000) x 10% = 10.500.000 VNĐ.
- Tổng thuế phải nộp = 5.000.000 + 10.500.000 = 15.500.000 VNĐ.
III. Các quy định khi nhập khẩu máy móc thiết bị từ trung quốc
Các quy định cơ bản cần biết khi nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc về Việt Nam
Khi nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc, ngoài việc quan tâm đến giá, bạn cần đặc biệt chú ý đến các yếu tố về mã HS, thủ tục nhập khẩu, kỹ thuật…. Dưới đây là những quy định quan trọng giúp bạn tránh sai sót và tối ưu chi phí:
1. Xác định mã HS
Mã HS (Harmonized System Codes) là mã số mã hóa loại hàng hóa nhất định. Nhờ có mã này, chúng ta dễ dàng xác định thông tin hàng hóa như tên, cấu tạo, tính chất, công dụng, quy cách đóng gói…
Việc xác định HS code được xem là yếu tố then chốt trong quy trình khai báo hải quan. Không chỉ định danh hàng hóa mà mã HS còn là căn cứ pháp lý để xác định chính sách thuế, điều kiện nhập khẩu.
Cách tra cứu mã HS code
Tra cứu mã HS gồm có 3 cách:
- Cách 1: Qua website Hải quan Việt Nam. Bạn truy cập vào trang https://www.customs.gov.vn/, chọn “Tra cứu biểu thuế – mã HS” và nhập thông tin theo yêu cầu, sau đó nhấn “Tìm kiếm”, hệ thống sẽ hiển thị thông tin cho bạn.
- Cách 2: Tra cứu mã HS qua dịch vụ hỗ trợ. Bạn không tự tra cứu được, có thể nhờ đến đơn vị order hàng hộ, công ty cung cấp dịch vụ thủ tục hải quan uy tín để tư vấn.
- Cách 3: Tra cứu mã HS qua biểu thuế. Áp dụng 6 quy tắc để tra cứu mã HS (Quy tắc 1: Dựa trên tên phần, chương để tham khảo. Quy tắc 2: Dành cho sản phẩm chưa hoàn thiện, hỗ trợ bởi các chất và nguyên liệu. Quy tắc 3: Dành cho hàng hóa có thể phân vào trên 2 nhóm. Quy tắc 4: Dùng cho hàng hóa giống nó nhất. Quy tắc 5: Dùng bao bì. Quy tắc 6: Dựa vào 4 cấp độ phân nhóm hàng).
Các mã HS phổ biến cho mặt hàng máy móc thiết bị:
- Nhóm 8429 và 8430: Các loại máy xúc, máy ủi, máy đóng cọc, máy đào và các thiết bị làm đất.
- Nhóm 8431: Các bộ phận chỉ sử dụng hoặc chủ yếu sử dụng cho các loại máy thuộc các nhóm từ 8425 đến 8430.
- Nhóm 8432 và 8433: Máy móc phục vụ nông lâm nghiệp và thu hoạch.
- Nhóm 8479: Máy và thiết bị cơ khí có chức năng riêng biệt, chưa được chi tiết hoặc ghi ở nơi khác thuộc Chương này.
2. Thủ tục nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc
Quá trình nhập máy móc thiết bị không chỉ dừng lại ở việc tìm kiếm nhà cung cấp, thỏa thuận giá, mà đòi hỏi doanh nghiệp cần nắm rõ quy định pháp lý, quy trình thực hiện. Việc hiểu, tuân thủ đúng thủ tục nhập khẩu sẽ giúp bạn hạn chế rủi ro, tiết kiệm chi phí và thời gian, đồng thời hàng hóa thông quan thuận lợi.
Hồ sơ nhập khẩu máy móc thiết bị
- Hóa đơn thương mại (Commercial Invoice).
- Hợp đồng thương mại (Sale Contract).
- Phiếu đóng gói (Packing List).
- Vận đơn (Bill of Lading).
- Chứng nhận xuất xứ (C/O Form E nếu có).
- Tờ khai hải quan nhập khẩu.
Thủ tục nhập khẩu máy móc thiết bị Trung Quốc:
- Bước 1: Ký hợp đồng ngoại thương. Hai bên cần thống nhất điều khoản về số lượng, tên hàng, đơn giá, điều kiện giao hàng, thời gian giao….
- Bước 2: Chuẩn bị chứng từ nhập khẩu. Để thông quan thành công, các bạn cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ nhập khẩu theo đúng quy định.
- Bước 3: Thực hiện thủ tục hải quan nhập khẩu. Bước này gồm có khai báo hải quan điện tử, cơ quan phân luồng, kiểm tra chất lượng (nếu có).
- Bước 4: Nộp thuế phí và thông quan hàng hóa.
3. Điều kiện nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc
Theo quy định hiện hành, các máy móc thiết bị mới 100% không nằm trong danh mục hàng hóa bị cấm nhập khẩu nên doanh nghiệp có thể nhập về. Nhưng máy móc có trong danh mục quản lý chuyên ngành cần thực hiện kiểm tra chất lượng trước. Các văn bản quan trọng mà doanh nghiệp nhập khẩu máy móc thiết bị cần tham khảo:
- Quyết định 2261/QĐ-BTTTT.
- Quyết định số 3482/QĐ-BKHCN.
- Thông tư số 08/2019/TT-BCA.
- Thông tư 14/2018/TT-BNNPTNT
- Thông tư 22/2018/TT-BLĐTBXH.
- Thông tư 41/2018/TT-BGTVT.
- Văn bản hợp nhất 13/VBHN-BCT.
Về tiêu chuẩn chất lượng, kỹ thuật, máy móc thiết bị phải phù hợp quy chuẩn kỹ thuật quốc gia hoặc tiêu chuẩn quốc gia, tiêu chuẩn các nước G7. Bên cạnh đó, máy móc phải có nhãn gốc bằng tiếng Anh hoặc tiếng Trung cùng nhãn phụ tiếng Việt theo đúng quy định. Trên nhãn ghi đầy đủ thông tin như tên hàng, xuất xứ, đơn vị nhập khẩu, nhà sản xuất…
Đối với máy móc cũ đã qua sử dụng, nhập khẩu cần chịu sự điều chỉnh theo Quyết định 18/2019/QĐ-TTg. Do đó, doanh nghiệp chỉ được nhập khẩu máy móc có tuổi đời thấp hơn 10 năm, phải đảm bảo hiệu suất hoạt động tối thiểu 85% so với lúc ban đầu, đáp ứng về tiêu chuẩn an toàn, bảo vệ môi trường, tiết kiệm năng lượng. Doanh nghiệp cần chuẩn bị chứng thư giám định do cơ quan chỉ định để chứng minh điều này.
V. Nhập nhập khẩu máy móc thiết bị Trung Quốc qua Nguồn Hàng 247
Thủ tục kê khai thuế, đăng ký kiểm tra chất lượng… rất phức tạp, tốn nhiều thời gian và công sức, nhất là với người mới bắt đầu nhập hàng. Do đó, nhiều công ty nhập hàng trọn gói đã ra đời giúp khách hàng order hàng, giải quyết tất cả thủ tục, đảm bảo mua hàng chất lượng, giá tốt, hàng về nhanh chóng.
Nguồn Hàng 247 – Địa chỉ nhập khẩu giày dép Trung Quốc uy tín, nhanh chóng
Nguồn Hàng 247 có hơn 10 năm hoạt động trong lĩnh vực order và vận chuyển hàng Trung Quốc, đang được các khách hàng tin tưởng và lựa chọn. Khách hàng sử dụng dịch vụ của Nguồn Hàng 247 sẽ hoàn toàn yên tâm và hài lòng:
- Tìm hàng và thương lượng giá: Hỗ trợ tìm kiếm nguồn hàng trên các sàn TMĐT hoặc cung cấp nguồn hàng giá rẻ, chất lượng tốt. Đồng thời, Nguồn Hàng 247 sẽ đàm phán giá sỉ để đảm bảo mua hàng chất lượng, có giá tốt nhất.
- Tư vấn 24/7: Nhân viên am hiểu thị trường, có nhiều kinh nghiệm sẽ hỗ trợ nhanh, tư vấn chu đáo trong từng bước.
- Phí cạnh tranh: Phí dịch vụ order từ 1% giá trị đơn hàng, vận chuyển dao động 5.000 VNĐ/kg trở lên.
- Hàng về nhanh: Nhờ kho bãi nằm ở cả Trung Quốc và Việt Nam giúp việc vận chuyển hàng nhanh chóng, chỉ 3 – 5 ngày.
- Làm thông quan: Xử lý thủ tục chứng từ và thông quan hàng hóa.
- Cam kết đền bù: Bạn sẽ được đền bù nếu hàng hóa bị thất lạc, hư hỏng trong quá trình vận chuyển.
- Cập nhật lộ trình đơn hàng nhanh: Bạn dễ dàng theo dõi lộ trình đơn hàng bất cứ ở đâu qua công nghệ tiên tiến.
Trên đây là các thông tin quan trọng về thuế nhập khẩu máy móc thiết bị từ Trung Quốc. Hy vọng các bạn đã có những thông tin bổ ích nhất. Nếu có thắc mắc hay muốn sử dụng dịch vụ nhập hàng trọn gói, hãy liên hệ ngay tới Nguồn Hàng 247 để được hỗ trợ tốt nhất.
